Catálogo inicial, saldos de apertura y asientos manuales

Cuando das de alta una empresa nueva (o migras desde Aspel/Contpaq), necesitas tres cosas antes de operar el día a día: un catálogo de cuentas, sus saldos de apertura, y un lugar para capturar asientos manuales que no vienen de un CFDI o un estado de cuenta. Esta guía cubre las tres pantallas, en el orden en que normalmente las usas al arrancar una empresa.

¿Empresa que ya opera en DigiConta?

Si tu catálogo ya existe y solo necesitas capturar una póliza manual puntual (una provisión, un ajuste, una depreciación fuera de automatización), salta directo a la sección 3 — El Diario.

1. Plantillas de catálogo + importación CSV

Menú → Contabilidad → Catálogo de cuentas → Plantillas e Importación (/chart-of-accounts/setup).

Aplicar una plantilla

1. Elige la plantilla según la jurisdicción de la empresa:

   • MX-SAT-BASE — catálogo alineado al código agrupador SAT (para empresas mexicanas).
   • PA-GENERIC — catálogo genérico para empresas panameñas (Spongi y relacionadas).
   • US-GENERIC — catálogo genérico para entidades en EE. UU.

2. Pulsa Aplicar sobre la plantilla elegida.

Nota

Aplicar una plantilla es idempotente: las cuentas cuyo código ya existe en tu catálogo se omiten, nunca se duplican ni se sobrescriben. Puedes aplicar la plantilla más de una vez sin miedo, incluso después de haber capturado cuentas manualmente.

Importar desde CSV (Aspel u otro sistema)

1. En la pestaña de importación, sube el archivo CSV/Excel exportado de tu sistema anterior.

   • Reconoce el formato de Aspel COI (separado por ;, encabezados acentuados como “Código”/“Cuenta”, infiere el tipo por el prefijo del código si no trae columna “Tipo”).
   • También acepta CSV genérico con encabezados codigo/cuenta/nombre/descripcion/tipo/naturaleza (o sus equivalentes en inglés).

2. DigiConta muestra una vista previa fila por fila — válidas, inválidas (código/nombre faltante, tipo no resoluble) y las que ya existen — sin escribir nada todavía.

3. Revisa la vista previa. Si algo se ve mal, corrige el archivo y vuelve a subirlo.

4. Pulsa Confirmar importación — las filas se re-validan contra el catálogo en vivo (por si algo cambió desde la vista previa) y se insertan.

digiconta.bauxtp.com

Plantillas por jurisdicción (MX-SAT-BASE / PA-GENERIC / US-GENERIC) + importación CSV tolerante al formato de Aspel.

Cuentas padre con código colgante

Si una cuenta importada referencia un código padre que no existe en tu catálogo, DigiConta la inserta como cuenta raíz en vez de descartarla — así nunca pierdes una fila del CSV por una jerarquía incompleta, pero revisa después si necesita re-anidarse bajo el padre correcto.

2. Saldos de apertura (balanza de comprobación)

Menú → Contabilidad → Importación de Saldos Iniciales (/opening-balance-import).

1. Exporta la balanza de comprobación de tu sistema anterior a CSV. DigiConta reconoce:

   • Formato genérico en inglés: Code/Name/Debit/Credit.
   • Formato Aspel COI “Balanza de Comprobación”: Código/Descripción/Cargo/Abono, separado por ;, montos en formato es-MX (1.234,56).

2. Sube el archivo. DigiConta lo parsea (ignora líneas en blanco y el renglón de TOTAL/TOTALES al final) y muestra la vista previa: cada código resuelto contra tu catálogo, con validación de ΣCargos = ΣAbonos y detección de códigos duplicados. Nada se contabiliza todavía.

3. Corrige el CSV si hay errores (código no encontrado, balanza descuadrada) y vuelve a subir.

4. Con la vista previa limpia, pulsa Confirmar — DigiConta postea una sola póliza de apertura balanceada a través del mismo motor de contabilización que usa el resto de la app (SourceEntityType=OpeningBalance), nunca construye el asiento “a mano” por fuera.

Solo una vez por empresa/fecha

Un segundo intento de posteo para la misma empresa y fecha de apertura queda bloqueado (guardia de idempotencia) — si necesitas corregir la apertura, hazlo con un asiento manual de ajuste (sección 3), no reintentando la importación.

3. El Diario y los asientos manuales

Menú → Contabilidad → Diario (/accounting/journal).

El Diario es el navegador de todas las pólizas de la empresa — CFDI contabilizados, depreciaciones, nómina, ajustes de inversión, saldos de apertura y manuales — en un solo lugar, con línea expandible por póliza.

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El Diario — filtra por empresa, fecha, tipo de origen, cuenta o estatus; cada póliza expande sus renglones.

Filtrar y navegar

1. Filtra por empresa (vía el selector de empresa activa), rango de fechas, tipo de origen, cuenta o estatus, y busca por número de póliza / memo / referencia.

2. Expande una póliza para ver sus renglones (cargo/abono por cuenta).

3. Cuando el origen tiene una pantalla propia (depreciación de activo fijo, período de nómina, transacción de inversión, CFDI, período fiscal), la fila trae un enlace directo a esa pantalla. Las pólizas manuales no tienen pantalla de origen — viven solo aquí.

Capturar un asiento manual balanceado

1. Pulsa + Nuevo Asiento Manual (arriba a la derecha).

2. Agrega 2 o más renglones, cada uno con su cuenta y Cargo o Abono (uno de los dos por renglón, no ambos).

3. El diálogo muestra en vivo la suma de cargos, la suma de abonos y una insignia Balanceado / Desbalanceado — no puedes guardar mientras diga Desbalanceado.

4. Confirma la empresa y el periodo de la póliza.

5. Guarda. El asiento pasa por el mismo motor de posteo que todo lo demás (SourceEntityType=Manual) — por lo que respeta el mismo invalidante de partida doble, el bloqueo de periodos cerrados y la validación de cuentas activas que ya usan CFDI, nómina y depreciaciones.

Periodo cerrado = rechazo, no error 500

Si intentas capturar un asiento manual en un periodo ya cerrado (ver Cierre mensual), DigiConta rechaza el intento con un mensaje claro — nunca genera una póliza “colgada” fuera del periodo declarado.

¿Qué sigue?

• Catálogo de cuentas — estructura, naturaleza y código agrupador SAT de cada cuenta que acabas de crear o importar.
• Contabilización de CFDI a pólizas — para que los CFDIs generen su póliza automáticamente en vez de capturarlos a mano.
• Cierre mensual — el Diario es donde verificas que todas las pólizas del mes estén completas antes de cerrar.

Ver también

• Resumen de DigiConta — todas las guías.
• Problemas comunes y FAQ — soluciones rápidas.
• Abrir DigiConta →