Presupuestos y flujo de efectivo

Más allá de registrar lo que ya pasó, DigiConta te ayuda a planear: Presupuestos (/budgets), Salud del presupuesto (/budget-health), y Proyección de flujo de efectivo (/cash-flow-forecast) con escenarios (/cash-flow-scenarios).

▶ Demostración — digiconta.bauxtp.com

Definir un presupuesto y ver el avance presupuesto vs. real (≈35s).

Definir un presupuesto

1. Presupuestos → + Nuevo presupuesto.

2. Elige el ejercicio (año) y la empresa.

3. Captura montos por cuenta (típicamente cuentas de ingreso/gasto del catálogo) y por mes.

   Tip

   Puedes partir del año anterior real y aplicarle un factor (p. ej. +5%) en lugar de capturar desde cero. Busca la opción Generar desde histórico.

4. Guarda. El presupuesto queda activo para comparativos.

Salud del presupuesto

Salud del presupuesto muestra, por cuenta y acumulado, presupuesto vs. real vs. variación:

• Verde — dentro de lo presupuestado.
• Amarillo — cerca del límite.
• Rojo — sobre-ejercido.

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Cada cuenta se semaforiza según su avance contra el presupuesto.

El comparativo presupuesto-vs-real también está disponible como columna en el estado de resultados.

Proyección de flujo de efectivo

Proyección de flujo de efectivo estima entradas y salidas futuras a partir de:

• CFDIs por cobrar (clientes) y por pagar (proveedores) con sus fechas estimadas.
• Movimientos recurrentes (nómina, rentas, servicios).
• Saldos bancarios actuales (de las cuentas conciliables).

El resultado es una curva de saldo proyectado que te avisa de posibles faltantes de liquidez.

Escenarios

Para qué sirven

Un escenario es una variante de la proyección: “¿qué pasa si el cliente X paga 30 días tarde?” o “¿si adelanto la compra de material?”. Comparas escenarios lado a lado.

Crear uno

Escenarios de flujo → + Nuevo escenario → parte de la proyección base y ajusta supuestos (fechas de cobro/pago, montos, movimientos hipotéticos).

Proyección ≠ contabilidad

El flujo proyectado es una herramienta de planeación; no genera pólizas ni afecta los estados financieros. Solo los movimientos reales (pólizas, CFDIs, conciliación) impactan la contabilidad.

Buenas prácticas

1. Presupuesta al menos los gastos — aunque no presupuestes ingresos, controlar gastos contra presupuesto evita sorpresas.
2. Revisa la salud mensualmente — junto con el cierre, revisa qué cuentas se están sobre-ejerciendo.
3. Mantén un escenario “conservador” — proyecta cobros con holgura; la liquidez real suele llegar más tarde que lo facturado.

Ver también

• Reportes financieros — comparativo presupuesto vs. real en el estado de resultados.
• Catálogo de cuentas — los presupuestos se capturan por cuenta.
• Conciliación bancaria — los saldos bancarios alimentan la proyección.
• Cargar CFDI de proveedores — los CFDIs por pagar entran al flujo proyectado.